现金管理制度？现金内部控制制度的基本内容有哪些

这篇文章给大家聊聊关于现金管理制度，以及现金内部控制制度的基本内容有哪些对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站哦。

大额现金支付管理规定条例

一、实行大额现金备案制度。对超过金额起点的大额支付现金，要求企业必需随时报告、登记、报送县人民银行备案。

二、对超过金额起点的注册现金的汇票本票视同大额现金支付实行登记备案制度。

三、我行配备兼职人员，做好大额现金支付的登记、备案工作

发觉问题准时检查。对重大违反规定提取大额现金、化整为零、躲避监管的，要赐予相应的制裁。

四、加强领导、亲密协作，抓好现金管理工作，准时清理多头开

户，加大查处力度，堵塞躲避监督漏洞，深化企业进行现金管理宣扬使企业自觉执行有关规定，杜绝违规使用现金问题的发生。

五、企业支取现金，无论金额大小，一律实行三级审批，即管户信贷员、信贷科长、行长或主管行长审批制度，预防企业在支取现金过程中出现违规问题。

六、大额现金支取实行第一责任人制度，即企业支取现金后没有按规定用途使用现金，造成不合理用现、套支等问题的要追究管户信贷员的责任。

我国的货币资金内部控制制度一般应包含以下五项主要内容:

1)货币资金收支业务的全过程式分工完成、各负其责

2)货币资金收支业务的会计处理程序制度化

3)货币资金收支业务与会计记账分开处理

4)货币资金收入与货币资金支出分开处理

5)内部稽核人员对货币资金实施住制度化的检查简述企业可以使用现金的范围。

主要有：

集体经济组织的经营、发包、租赁、投资、资产处置等集体收入，上级转移支付资金以及补助、补偿资金，社会捐赠资金，“一事一议”资金，集体建设用地收益等，应当及时入账核算，做到应收尽收。要定期与开户银行核对账目，定期盘点库存现金，做到日清月结，账款相符，账实相符。

日常开支按规定程序审批，重大事项开支应当履行民主程序。

年初应当编制全年资金预算方案，按民主程序形成决议并张榜公布；预算调整时，要严格履行相关程序。年终应当及时进行决算，并将预算执行情况和决算结果向全体成员公布

明确各财务管理岗位的职责、权限，实行账、款分管，支票、财务印鉴分别保管。

应当将财务活动情况及有关账目，定期逐笔逐项向村集体经济组织全体成员公布，接受群众监督。

现在网络发达，各种网络支付越来越方便，纸币什么的也应该越来越少吧。所以现金管理问题也没有以前那么大大难度了，但是还是有人喜欢现金交易。

根据我们公司的现金管理制度给您一下建议：

1、每天按公司要求存入指定银行账户。

我工作过的几个公司都有要求财务人员在下班前规定时间内存入指定银行账户

A、清理当天的账目，现金，银行PSO单，微信，支付宝等所有账目各收多少费用，完成收费台账后，做账发送到公司财务部核对。

B、然后清点现金，把现金分类整理，硬币，零钱，整钱分类放好。

C、在银行下班前，把整理好的现金和账目拿到银行存入指定账户，报公司财务知悉。

D、月底统一在进行一次对账。

2、不能存入银行的要放进公司购买的保险箱内。

A、遇到特殊情况不能把钱存进银行，或者下班后再收取的现金，先做好账，知悉公司财务。

B、整理现金，分类放好，用白纸包裹封存后放入保险柜。

C、保险柜设置的位置a、要有单独的房间。b、要把保险柜固定在房间的地面。c、窗户必须有防盗栏杆。d、必须有防盗门。（地方派出所强要求）

D、第二天存钱时把前一天的放入保险柜的钱一起存入银行。

特别提醒：每天去银行的存钱的财务人员不要穿同样的衣服，不要定时去，可以的情况下公司派人保护一下，特别注意安全。

好了，关于现金管理制度和现金内部控制制度的基本内容有哪些的问题到这里结束啦，希望可以解决您的问题哈！